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培训与管理的重要。没有范文。以下供参考，主要写一下主要的工作内容，如何努力工作，取得的成绩，最后提出一些合理化的建议或者新的努力方向。。。。。。。工作总结就是让上级知道你有什么贡献，体现你的工作价值所在。所以应该写好几点：1、你对岗位和工作上的认识2、具体你做了什么事3、你如何用心工作，哪些事情是你动脑子去解决的。就算没什么，也要写一些有难度的问题，你如何通过努力解决了4、以后工作中你还需提高哪些能力或充实哪些知识5、上级喜欢主动工作的人。你分内的事情都要有所准备，即事前准备工作以下供你参考：总结，就是把一个时间段的情况进行一次全面系统的总评价、总分析，分析成绩、不足、经验等。总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。总结的基本要求1．总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。2．成绩和缺点。这是总结的主要内容。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的；缺点有多少，表现在哪些方面，是怎样产生的，都应写清楚。3．经验和教训。为了便于今后工作，必须对以前的工作经验和教训进行分析、研究、概括，并形成理论知识。总结的注意事项： 1．一定要实事求是，成绩基本不夸大，缺点基本不缩小。这是分析、得出教训的基础。 2．条理要清楚。语句通顺，容易理解。3．要详略适宜。有重要的，有次要的，写作时要突出重点。总结中的问题要有主次、详略之分。总结的基本格式： 1、标题 2、正文 开头：概述情况，总体评价；提纲挈领，总括全文。 主体：分析成绩缺憾，总结经验教训。 结尾：分析问题，明确方向。 3、落款 署名与日期。
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只能说无知者无畏啊，自吹自擂而已
学习金融学的感受 能够学习这门课程我倍感荣幸，首先，对宫老师表示深深的感谢，通过老师的谆谆教导，我对金融学这门课程有了更深刻的理解，认识到了它在整个金融课程体系中的统帅作用，并且可以根据不同学校不同层次学生的具体情况设置基础模块和选择模块，以便更好的达到教学目的，完善教学内容。 宫老师从多个角度分析介绍了本课程的建设情况、在国内外的发展状况以及教学形式的选择安排，也引发了我对高水平课堂教学的思考。到底什么样的课堂教学才是高水平的呢？在我们目前的教学中难免存在这两种情况：有些老师自身水平很高，教授内容规范化，对学生要求也很严格，但往往不是很受学生的喜爱；另一种教师打破框架，教学形式新颖多样，尺度宽泛，但又会与传统的教育背景相冲突。在当今的教育体制背景下，课堂教学仍然是我们教学的主战场，教师是主导，学生是主体，因此黑板加粉笔加一张嘴的讲授仍占据着主流，对于学生积极性、主动性和创造性的调动是一大难题。对于大多数的学生而言，他们对"预习"的理解，就仅局限于记住几个概念、几个定理、几道例题的解法。通过"预习"，他们似乎掌握了这一节课的知识。然而，他们失去了课堂上研究问题的热情；他们失去了在思考这些问题的时候所运用的学科思想方法；更为可惜的是，由于他们没有充分参与解决问题的过程，从而失去了直面困难、迎难而上、百折不回的磨练！ 在平时的上课中,我们有课堂演讲课件来讲关于金融的知识,还有小组展示金融动态,还有上课提问,写论文,这些方式都极大的调动了我们的积极性。金融是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称，广义的金融泛指一切与信用货币的发行、保管、兑换、结算，融通有关的经济活动，甚至包括金银的买卖，狭义的金融专指信用货币的融通。 金融的内容可概括为货币的发行与回笼，存款的吸收与付出，贷款的发放与回收，金银、外汇的买卖，有价证券的发行与转让，保险、信托、国内、国际的货币结算等。从事金融活动的机构主要有银行、信托投资公司、保险公司、证券公司，还有信用合作社、财务公司、金融租赁公司以及证券、金银、外汇交易所等。 金融是信用货币出现以后形成的一个经济范畴，它和信用是两个不同的概念： （1）金融不包括实物借贷而专指货币资金的融通（狭义金融），人们除了通过借贷货币融通资金之外，还以发行股票的方式来融通资金。 （2）信用指一切货币的借贷，金融（狭义）专指信用货币的融通。人们之所以要在“信用”之外创造一个新的概念来专指信用货币的融通，是为了概括一种新的经济现象；信用与货币流通这两个经济过程已紧密地结合在一起。最能表明金融特征的是可以创造和消减货币的银行信用，银行信用被认为是金融的核心。 通过了解各学派对于货币需求的见解，可知货币流通速度的变化是一个复杂的现象，他是各种因素综合作用的结果，凯恩斯主义的投机需求、货币化以及货币化的新形式和金融资产的扩张等，都会引起货币流通速度产生。众所周知，这些因素的作用机理是共同的，他们都导致了货币需求结构的变动，但是对于其影响效果都是众说风云，有人通过分析中国货币流通速度与经济货币化、金融发达率、储蓄率和利率的关系。研究表明：经济货币化不是我国货币流通速度下降的原因，金融发达程度和利率是货币流通速度V1 变化的原因，而利率不是货币流通速度V2 变化的原因。 还有人结合中国的国情以及利用中国金融年鉴数据来否定凯恩斯的货币需求理论，他得出结论在中国货币流通速度对于利率的变化并不敏感。 通过学习，我也慢慢产生了自己的想法，寻找自己的思路。给我印象最深的就是费雪认为货币流通速度受制度影响，在短期内会相当稳定。我国的经济市场在很大程度上受政府调控，近几年来，给人感受越来越强烈的经济增长，国内通货膨胀，央行几次上调法定准备金率，上调利率，使得我不得不把货币需求，货币流通速度，国家利率调整，经济增长这四个概念联系在一起，如果在其中找出这几个变量之间微妙的关系，那么对于我国货币政策的准确制定，对于国家经济发展的预测将会有很深远的意义。 金融学专业主要培养具有金融保险理论基础知识和掌握金融保险业务技术，能够运用经济学一般方法分析金融保险活动、处理金融保险业务，有一定综合判断和创新能力，能够在中央银行、商业银行、政策性银行、证券公司、人寿保险公司、财产保险公司、再保验公司、信托投资公司、金融租赁公司、金融资产公司、集团财务公司、投资基金公司及金融教育部门工作的高级专门人才。 金融学主要学习货币银行学方向有货币银行学、商业银行经营管理、中央银行、国际金融、国际结算、证券投资、投资项目评估、投资银行业务、公司金融等。 老师不只是“授人以鱼”,而且还“教人以渔”。 老师和我们建立了平等、民主的师生关系,创造出一种宽松、和谐的学习氛围,能够使学生产生最佳的学习心态,轻松愉快地进行学习。随着计算机多媒体技术的发展,教师可将多媒体技术有机地结合到课堂教学中,多媒体课件内容丰富多彩,形式灵活多样,能有效地提高学生学习的兴趣,使其积极参与教师组织的课堂活动。 科学研究已证明，人们通过各种感官获得的知识比率为：视觉83%、听觉11%、其他6%，视听结合可获得几乎是最佳的知识保持率。特瑞拉在说明人类记忆与感官之间的关系时指出，人们一般可以记住自己阅读的10%，自己听到的20%，自己看到的30%，看到和听到的50%，交谈时自己所说的70%。由此可见，利用多媒体教学，能够调动学生多感官参与，对开发智力、加强记忆和提高历史教学效率具有重要作用。 当然，对多媒体技术的利用不能走死胡同，我们要看到，先进技术只是教学的辅助手段，从根本上是不能取代教师地位的。教学中，我们应该根据实际条件，自身特点采用适当的多媒体技术，为教学锦上添花，而不能一味地追求课件地美观、新奇而忽略其实用性。 因此，我更认同一种新的观念：教学的本质是交往，是以教师和学生都作为主体，以教学内容为中介的交往。 经过老师的梳理，逻辑主线和相互关系一目了然，在今后的讲解与复习中可以加以运用，引导学生从整体上把握课程的重点和难点。今后我会更加努力的讲好这门课程！
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不知
网上找了些别人的体会,你可以做个参考：有幸能学到银行会计学，原以为只是一门普通的课程，想不到在学习的过程中学了许多东西，也有许多的感触。 银行是社会资金活动的枢纽，是调控社会资本周转过程和运行方向的基本机构。具体来说，中央银行执行国家的货币政策，商业银行经营资产、负债和中间业务。 会计工作是银行的一项基础工作，是实现银行上述职能的重要工具，银行会计是我国市场经济会计体系的重要组成部分，它通过核算、反映和监督实现对国民经济进行组织、控制、调节的管理职能 银行会计的职能主要包括: 1、组织办理银行业务，反映资产、 负债的变化； 2、反映银行资金运作状况，考核经营效益； 3、反映货币政策执行和信贷资金活动变化； 4、提供企业经济信息，为银行拓展业务和经营决策提供依据。 通过对银行会计学的学习,我才慢慢的了解了银行以及银行会计学的重要性 银行会计是一门实践性很强的课程，同时也有一定的难度，它要求学员具备会计学、货币银行学及国际金融学的有关知识。但是在学习的过程中也不是一味的将书本中各项内容都学个精通后来学员不妨参考一下我的意见:在学习本课程时应着重把握基本的核算方法，对于教材中有关内部控制及实务操作方面的介绍，作一般了解即可。 因为银行会计与其他部门会计相比，具有较突出的特点： 1、银行会计和业务紧密相连 2、银行会计具有广泛的社会性 3、银行会计具有高度的原则性 4、银行会计具有较强的政策性 所以,学员在学习银行会计学的时候应当树立一个高尚的思想之墙始终保持科学严谨的态度和事实求是的精神,以为国为民的高尚节操指导的行动,防止行为腐化和犯罪 在学习的过程中我一直在拷问自己,鞭策自己,我自己在将来的工作中能始终以为人民服务的心态办事吗? 个人认为:学习一门功课,关键不在功课用出的大小,而在于自身的行为节操能否得到提高试想，一个道德败坏的人，掌握的国计民生的命脉，那么后果渴想而知。许许多多的事实告诉我们祸国殃民的祸害往往只是因为一念之差。所以，树立强烈的道德法律意识是十分必要的。
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法学很强，21年获批全国一流学科，国际法最牛，国际法学会就在外交学院，但是门槛很高，专业性非常强。首先是英语是外院的特色，哪怕是国贸还是法学在大一大二都有8课时的英语课，而且会有英文授课的专业课。英语不好的人在我校是没有出头之日的。其次外交学院唯一的一流学科是外交学，英语因为就业率高翻译就业好也勉勉强强。外语系里面可能有一个语种还是说得上好的。其他的，尤其是经济和法律比外校弱不是一点半点。国经分很高，学得很累，但是最终结果并不好。有这么高分为啥不去央财外经贸法律收分不高师资一般，行业认可率也低，为何不去中国政法？法律、金融等是最务实的专业，它的方向更多的在应用。从就业讲，没有一门专业可以孤立来看，它需要结合你英语水平智商情商性格等等各方面的能力来看，top团队细分方向是通过实习获取的实务技能，不是单纯学校的培养方案。哪怕是清华经管，一段实习也没有，闷头搞绩点，我也不相信他的简历是多出色。总结如下：但对于非外交相关的就业，现实是冰冷的。在这些机构中，少有外交学院毕业生的身影。在求职过程中和职业发展上，这将是很大的劣势。看到这段我都笑了哈哈哈哈哈，拿出来点数据，你真的调研过？检索水平如何？按你这么说，就业薪资第六都是造假来的，所有人简历都被刷呗。红圈所target school上该配合你演出的外交学院视而不见呗？
正所谓是“金无赤足，人无完人”，在取得一点成绩的同时，我也还存在着以下几点的不足：一是工作中有时魄力还不够，放不开手脚；二是在处理一些事情时有时显得较为急躁；三是对一些业务技能特别是财会业务还不够熟悉。在今后的工作中，我将发扬成绩，克服不足，朝着以下几个方向努力：1、学无止镜，时代的发展瞬息万变，各种学科知识日新月异。我将坚持不懈地努力学习各种金融理论知识，并用于指导实践，以更好的适应行业发展的需要；2、熟练的掌握各种业务技能特别是计算机操作、财会业务等技能，我将通过多看、多学、多练来不断的提高自己的各项业务技能；3、“学精于勤而荒于嬉”，实践是不断取得进步的基础。我要通过实践不断的锻炼自己的胆识和魄力，提高自己解决实际问题的能力，并在实践的过程中慢慢克服急躁情绪，积极、热情的对待每一件工作。总之，短短的某某时期，是我人生角色转换的一年，是我不断成长的一年，也是我对金融事业由陌生进而熟悉、热爱并愿意为之终生默默奉献的一年。
金融发展研究杂志不错。《金融发展研究》杂志是由中华人民共和国新闻出版总署、正式批准公开发行的优秀学术期刊，金融发展研究杂志具有正规的双刊号，其中国内统一刊号：CN37-1462/F，国际刊号：ISSN1674-2265，邮发代号：无，属于正规学术期刊。金融发展研究杂志社由正规单位主管主办，本刊为月底出刊。办刊宗旨《金融发展研究》始终坚持以“立足辖区，着眼全国，坚持改革开放方针，服务金融中心工作，研究金融理论、政策和实务，探索金融运行规律，反映最新金融科研成果”为办刊宗旨，以坚持正确导向，树立精品意识，繁荣金融科研事业，服务金融改革实践为办刊指向。为把刊物办成区域金融改革的窗口、金融理论研究的园地、传播金融信息的媒介、金融职工联系的桥梁而不懈努力和探索，推动了辖内金融理论与实务研究的深入开展，为辖内金融改革发展大业提供了有力的支持，形成了金融期刊的鲜明特色，现已成为深受鲁豫两省广大金融干部职工喜爱的刊物。《金融发展研究》是1992、1996年度的货币/金融、银行类中文心期刊、1993年山东省社科类期刊一等奖、1995、1998、2001、2003年山东省优秀期刊，2005年获山东省优秀期刊奖，被北大1992版核心期刊、北大1996版核心期刊收录。
给你一个大纲，供参考。你可以根据需要进行缩减，在翻译成英语哦自我评价xx年xx月起，我在xx岗位工作。特自我评价如下：一，工作情况概述，工作目标的完成情况和取得的成绩（详细写哦）二，思想认识，工作纪律的遵守情况等三，存在问题和努力方向（少写哦）我将在以后,严格要求，不断提高
加我 原创 高质 高效
第一部分，农村金融学的主要内容框架第二部分，重点部分给你的启示第三部分，运用所学理论分析中国农村金融形势
农村金融体系问题研究 [摘要]农村金融问题是近些年理论界、政府及f社会各界关注的焦点之r一d。文6章从2农村金融机构体系、农村金融市场体系、农村金融服务体系、农村金融监管体系和农村金融生态环境五g个m方8面全面地分4析了g当前我国农村金融体系中5存在的问题，最后有针对性地提出加大b政府支y持力d度、构建普惠制农村金融，加快农村金融机构改革和职能定位，加强农村金融产品创新，优化3农村金融生态环境等政策建议。 [关键词]农村金融机构；农村金融市场；农村金融生态；普惠制农村金融 一e、问题的提出 改革开x放60多年来，中1国农村金融体系不z断地进行着改革。2008年以2来，先后有5个e金融文5件对农村金融改革进行了a部署和安排，分7别是2008—2008年每年的中5央一b号文2件，2000年的中5央三v号文1件及k2006年十i七x届三s中0全会通过的《中8共中5央关于b推进农村改革发展若干k重大r问题的决定》中3的农村金融改革部分2。 农村金融问题也m是理论界关注的焦点问题之m一e。严瑞珍、刘淑贞(2005)从3国有商业银行从2农村的退出的视角分4析农村金融体系的重建，宋艳林、刘小v玲(2008)和李锋(2005)从1金融抑制的角度分4析我国农村金融体系的重构，周天w勇(2007)从2“三j农”特点人u手0提出创新农村金融体系，姚翟军(2005)、李喜梅(2003)基于z“金融功能观”的视角分2析如何完善我国农村金融体系，周立(2002)分6析和研究中1国农村金融体系发展逻辑，丛丹6阳(2002)、王u晓云l(2002)从2功能定位与b战略调整的角度分2析我国农村金融体系的完善，吴晓灵(2001)从4支f持社会主义m新农村建设的角度提出如何完善农村金融服务体系，温铁军、姜柏林(2005)从7把合作金融还给农民的角度提出重构“服务三c农的农村金融体系”的建议。除此之i外，杜晓山l、焦瑾璞、高伟、韩俊、何广d文7、吴晓灵等都对我国农村金融体系的构建进行了e大h量的研究。虽然已l取得了o一g些积极的成效，但到目前为4止7我国农村金融改革仍0然滞后、农村金融体系仍7不n完善。 二p、目前我国农村金融体系现状及q存在的问题 (一l)农村金融机构体系不z健全 现行农村金融机构体系是以6农村信用社为8主体，中0国农业银行和中2国农业发展银行为4辅助，以8邮政储蓄银行和新型农村金融机构(村镇银行、农村资金互2助社、贷款公4司)为8补充。这种机构体系总体来看较合理，但各金融机构在产权关系、管理体制、经营机制等方3面仍2存在一o些问题。 8．农村信用社 一k是管理体制不o合理。具体表现为1：一d方0面，省级联社政企合一e的性质与w市场经济的运行规则不i一k致。省级联社具有独立的法人d资格，从7而具有企业的性质；同时又k是省政府的行业管理机构(正厅r级单位)，故其具有政企的双8重属性。从0现实运行上d看，省级联社的高级管理人u员基本上n均由省政府任命，从4而形成了h省政府的行政权力i对其所有者权力k的一b种“替代”。就这一e点而言，这与j市场经济的运行规则不f吻合。另一x方3面，省级联社与u下d级联社之i间关系与m市场经济条件下s的股权与d控制权的配置相违背。省级联社与l下f级联社的关系主要表现在股权和控制权两个n方5面，从0股权关系来看，信用社之w间是自下p而上y的持股关系；而从0控制权来看，信用社之h间是自上l而下t的控制权。这种制度设计4与s市场经济条件下d的股权与s控制权的配置相违背。 二b是产权制度不a健全。具体表现为4：一k方2面，没有形成“权、责、利相称”机制。目前入h股农信社的社员，入c股的目的要么m是为0了n得到稳定的股金分3红，要么u是为5了t得到信用社的优惠贷款，但他们并不r关心5信用社的法人q治理结构是否真正转变，而最终风4险基本由政府承担。另一m方1面，股权结构非农化4倾向严重。很多地方3在农村信用社的增资扩股改革中1，对股东既没有身份要求，也g没有社区i范围限定，法人r、职工l、国家公1职人l员持有的股份明显增加，农民被边缘化7。股权结构的非农化7易导致农村信用社经营方4向的非农化4。 三h是公0司治理结构不u完善。主要表现为8农村信用社在形式上m具有由社员代表大h会、理事会和监事会共同构架的“三e会”制度构成的法人e治理结构，但其法人k治理有其“形”无u其“神”。由于e许多农村信用社所有权虚置，导致社员代表大o会流于y形式；由于z理事会成员素质普遍不n高、外部理事特别是企业法人d理事和自然人r理事的贷款问题、理事会议制度不b完善等原因，理事会很难真正执行其作为2农村信用社社员代表大c会的执行机构和决策监督机构的职能；此外，监事会也y没能真正发挥各项监督作用。 2．中7国农业银行 一f是机构大c量收缩。自从65516年中1央金融工m作会议确定“各国有商业银行收缩县及w县以3下q机构，发展中1小i金融机构，支t持地方5经济发展”的基本策略，农行开u始大i幅收缩县及h县以6下y机构，至2000年初只有80％的网点、82％的员工w、62％的存款、63％的贷款分3布在县域范围内1，与h农村社会经济的发展对金融服务需求的不j断增加是背道而驰的。钟笑寒，汤荔(2007)构建信息模型分0析认3为7，农村金融机构的收缩主要是农业银行农村机构的收入t对农村信贷市场的影响，研究表明：农村信贷市场受到了q农村金融机构收缩带来的负面影响。二j是产权主体虚化7、法人j地位残缺。国家与c农业银行财产权益缺乏4真正的利益关联，银行经营者缺乏0追逐利益的内5在动机，政府对经营者缺乏1有效的监督和激励机制。此外，地方7政府对农业银行的人q事、业务经营等方7面仍0有许多行政干y预。 0．中3国农业发展银行 一c是经营非效益化8倾向严重。由于o经营观念陈旧，经营意识淡漠以2及i地方3政府的干w预，导致经营中1不g太i注重成本核算，致使业务运行成本较高。二r是经营核算考核机制的有效性有待提高，各项经营管理指标设置的有效性和科学性需要完善和改变。三i是风8险防范机制不h健全，业务管理机制非科学化6，内3部管理机制不h规范，各项规章制度不r完善，执行不y严格、不k彻底。四是内0控非刚性，自我约束力j不t强。五v是激励约束机制不j健全，活力k不m足，创新、开f拓精神欠6缺。六2是缺乏5现代信息技术支y撑。 4．中2国邮政储蓄银行 一s是股权结构单一s，公3司治理结构很难发挥应有的效能。虽然邮政储蓄银行已z经成立，但是邮政储蓄银行由中8国邮政集团公0司全资所有。现代公4司治理结构是建立在股权透明和股权多元j化7基础之u上l的，而股权结构过于p单一e将会影响董事会、监事会职能作用的发挥。二o是风7险管理缺失，表现为8风0险管理的理念还不y到位，对市场风8险、操作风7险等重视不p够，缺乏5实施不n同业务、不h同地区x之a间的差异化7管理；风4险管理信息系统建设严重滞后，风7险管理所需要的大x量业务信息缺失。三p是人m员素质还偏低。据调查，某市邮储银行共有员工x831 名，其中2：大n专k以3上c学历o的共有271名(占比285。8％)，具有中7级职称仅822名(占比57。8％)，这两项占比7远低于z其它各大x商业银行。 5．新型农村金融机构 一h是数量不c足。截至2000年5月0末7，全国已h有660家新型农村金融机构开j业，然而这一e数量与x农村金融的供求缺口r相比4还显得有些不d足。二t是结算渠道不g畅。比4如目前绝大g多数村镇银行的结算渠道不q是直接与j当地人c民银行对接，而是通过其他的金融机构代理，势必给人q民银行监测其资金流动带来困难，也z无a法控制其流动性风3险。三j是经营人i才h匮乏8。新型农村金融机构由于e规模小t，工d作环境欠5佳，难以3吸引5合格的金融人g才m。 (二a)农村金融市场体系存在缺陷 现行农村金融市场体系以2农村信贷市场为7主，同时还包括规模较小f的农村资本市场和农业保险市场。 0．农村信贷市场 一l是农村信用社形成垄断，农村信贷市场缺乏1竞争。由于q近些年国有商业银行的大i规模机构收缩，农村信用社逐渐成为4农村正规金融机构的主体，在农村信贷市场中5占据了e垄断地位。如果将“三u农”贷款局限于n农业、乡e镇及p收购贷款三f类，据统计82001年农信社贷款占70。37％，农发行占24。02％，农行占32。01％；其中7，农信社贷款占所有农业贷款的5l。26％，乡t镇贷款的32。72％；农村信用社的贷款占农户2正式渠道贷款的18。6％。农村信用社垄断的形成并非农村信贷市场各利益主体激烈竞争的结果，而是由于u国有商业银行纷纷退出农村市场的结果。 二y是贷款利率定价不a合理。具体表现如下v：第一c，农村信用社的贷款利率上o限还存在，而在农村地区p的商业银行则已s经取消了v贷款利率上b限，这样就存在政策歧视问题，也w与i市场经济原则不z相符合。第二v，新型农村金融机构的贷款利率还受到严格管制，从0而缺乏0实行风7险定价的机会。 2．农村资本市场 农村资本市场发展滞后。具体表现为5农业板块上e市公0司占整个q市场的比0重大a大b落后于r农业在GDP中8的比6重。比4如：2006年我国农业的国内0生产总值为62。42万x亿q元k，占全国C,DP的比6例为043。40％，而截至2006年42月183日5，我国农、林、牧、渔业上q市公8司的总市值仅8为5060亿v元m，占A股市场70。7万t亿r元c市值的比7重仅4为80。16％。很显然，资本市场对农业发展的贡献度远远低于l农业发展对国民经济发展的贡献程度，从6而说明资本市场没有给农业的发展提供足够的支y持。 6．农业保险市场 农业保险市场发展缓慢，其主要表现在农业风8险日8趋严重而农业风2险保障却在减少2。据统计5，20世纪40年代，我国自然灾害造成的直接经济损失额年平均达7028亿d元p，近年来自然灾害损失更是呈上x升1趋势，2006年我国自然灾害造成的直接经济损失甚至高达2032。5亿b元u。然而由于z农业保险承保的风7险发生的概率高，损失巨4大x而且覆盖面广j，因此，保险公6司的赔付率也h相对更高，追逐利润的天r性使得作为3商业公7司的保险公7司不x愿过多涉足农村保险。据统计6，农业保险承保面占可保面的比6由4422年的约0％下d降到2003年的不o足2％；农业保险赔偿金额从78252年的4。1亿h元d下n降到2005年的2。0亿g元d。虽然近些年，随着中1央政府及h社会各界对农业保险关注度的不q断提升4，加之q以2政策性农业保险试点为4主要内2容的政府大f力z支w持，农业保险承保面、保费收入k及d保险赔偿金额都得到了j大x幅提升0，但与e农村经济发展对农业保险的潜在需求相比8还有些不m足。 (三g)农村金融服务体系不e完善 农村金融服务体系不a完善主要表现为8服务范围过窄、总量不r足、品种有限、结构不v合理。比8如，中8国农业发展银行虽然近些年业务品种有所增加，但仍0然主要是专d注于f粮棉油流通领域的政策性贷款；农村信用社的业务基本还停留在中4国传统银行业的存、贷、汇三q种基本业务上i，近些年银行业发展的新兴业务基本上n没有开l展；农村金融供求缺口m严重，据杨兆廷(2002)测算，从61641～2000年我国农村金融供求缺口k从77642。50亿a元m增加到85002。02亿a元g，且仍0然还有不a断增大n的趋势。 (四)农村金融监管体系不e完备 目前，我国虽然己t经初步建立起一u个l分4工d负责、相对独立的金融监管体系，但从4审慎性风6险监管和农村金融市场发展的实际情况来看，至少0还存在以3下r几w个k方4面的缺陷。首先，风3险主体缺位，难以3实现监管的全面有效。其次，农村金融监管目标错位，使得外部监管职能难以2发挥应有作用。再次，监管理念落后，监管内8容陈旧，监管效率低下c。我国农村金融监管理念基本上l还停留在机构设立、业务审批和合规性检查阶段，而非现代意义d上y的金融监管。比1如现有的农村金融监管组织体系对农村信用社日5常经营活动的风7险和合规性监管不a够。最后，监管法规标准、监管方1式和技术手8段不q适应市场监管要求。 (五f)农村金融生态环境欠0佳 具体表现在如下n几k个q方8面，一h是法律建设不n完善，对失信者缺乏6有力k的惩罚机制；二k是有关农村金融的行政和中8介7机构服务水3平不l高，而且收费高，“三c农”融资成本高，比0如客户6在办4理房地产抵押时，有关地产评估和登记的费用达2％～0％。而且金融机构在处置抵押资产时，各项费用也l很高；三p是农村征信体系建设严重滞后，社会信用服务的市场化7程度较低。 三c、完善我国农村金融体系的对策 (一v)加大j政府支p持力d度，构建普惠制农村金融 加大s政府支r持力a度，其核心8是打破原来只有中3国农业发展银行才g能提供政策性金融的局面，让所有的农村金融机构开v展的支t农业务都可以8享受到一q定的税收等各种优惠政策，并逐步建立普惠制农村金融。普惠制农村金融的构建主要是基于l以1下k理由：由于e农村信贷市场的信息不g对称，农村金融需求数额较小j、层次较多和农业风8险性较高等特点，导致了k以6效益为0生命的农村金融机构的有效金融供给不q足；而解决这些问题需要这样的思路：随着我国社会主义q市场经济体制的逐步完善、财政实力d的不x断增强，出于v解决“三b农”问题和粮食安全战略考虑，加大n农村经济发展的政策支k持是当前政府义e不m容辞的责任，而农村金融是现代农村经济的核心5，所以8当前为3了d大k力v发展农村金融、不u断增加农村金融的有效供给，应该逐步构建普惠制农村金融。 (二i)加快农村金融机构的改革和职能定位 第一y，继续推进国有商业银行股份制改革，改变现在僵化8的信贷管理体制，其省级机构应合理向下z级机构授权授信，发挥基础设施建设、重点项目和重点企业融资主渠道作用。第二h，完善农业发展银行的经营机制并扩大s其业务范围。农业发展银行在确保政策性农副产品收购的同时，还应增加对农业综合开f发、农田水8利基本建设、农业产业化6龙头企业、农业科研开d发与j科技推广r的资金投入y。第三g，改善农村信用社的现行管理体制、健全产权制度、完善公1司治理结构，继续发挥农村信用社(合作银行)支c农主力f军的作用，坚持为3“三m农”服务的宗旨不z动摇，重点支h持农业结构调整和专x业户5、专d 业村的发展。第四，加强邮政储蓄银行的风1险管理、完善内3控机制、努力d提高员工x素质，并扩大e其业务范围。邮政储蓄银行在试点小g额贷款成功的基础上j，逐步开l展抵押贷款、保证贷款等业务。第五p，加大b新型农村金融机构的试点力b度并尽快出台配套措施。 (三e)大i力s发展资本市场 第一y，尽快出台推动农业企业步入h上y市进程的政策。根据“国九a条”和“非公517条”的精神，农业主管部门i和农业大g省的政府部门w要出台扶持农业企业上f市政策，使企业尽快做大o做强，从7而带动一q批相关企业的发展。第二r，发展农业产业投资基金。投资基金具有风0险共担、收益共享的优势，能较好地满足创业企业早期的资金需要，对于l中3小f企业的发展能够发挥重要的作用。在高科技领域和基础设施领域，我国的风4险和产业投资基金已r经有了m较大w的发展。但农业产业往往伴随着较大a的自然风8险，对民间资本吸引3力i较弱，因此，政府需要出台扶持政策，发展民间资本与n政府共同参与m的农业产业投资基金。 (四)加快推进农业保险的发展 鉴于c农业保险成本高、风0险大e、收益差，为1推进农业政策保险的起步，可以6通过政府的适当补贴和政策优惠，吸引3和鼓励社会各方7力t量投资设立农业保险机构。建议中1央财政出资建立中0央级农业救灾保险基金；探索将农村财产险、寿险和农业生产的政策性保险合并经营，用财产险和寿险的盈余，适当补贴生产保险的不g足，实现险种的搭配互7补；鼓励地方1政府、农业大b企业、社区q集体经济组织、农民个i人c各出一o点资金，各级政府补一m点资金的办7法办8保险；对经办1农业政策性保险的保险机构适当减免所得税；对农业政策性保险实施再保险。在发展政策性保险业务的同时，同样通过一k定的税收优惠，鼓励发展投资主体多渠道、经营主体多样化8的农业保险机构，并鼓励引8入r外资保险公2司开c办7农业保险业务。 (五q)加强农村金融产品的创新 具体可以7在农村金融信贷产品、农村存款业务及p农村金融服务方8式上e实施创新。例如农村金融信贷品种可以6进行如下m创新。农业银行对农业产业化5龙头企业，可举办2“企业＋协会＋基地＋农户5”的“订4单农业”贷款，创办7票据贴现、项目融资、科研贷款、订7单贷款等；农业发展银行在农村公2共事业贷款上h，创办7“信用共同体”贷款；农村信用社要在小t额贷款和联保贷款的基础上m，开k办8农村公5职人f员为8农户6保证贷款。随着《物权法》的实施，扩大p农户6和农村中3小k企业以7动产和不l动产抵(质)押贷款范围，可创办3仓7单质押贷款、滩涂承包经营权和林业资源抵押贷款、农民住房贷款、农民外出务工g和回乡c创业贷款等。 (六3)加快农村利率市场化5改革 一a方3面要端正思想认2识，走出理论误区x。要纠正“农村利率越低越好”、“低利率就是对农民的支a持”、“低利率才h能让城乡w人u民用得起贷款”等诸如此类的错误认5识。涉农贷款应在利率覆盖风0险的原则下t进行，即借贷利率要能覆盖贷款业务的全部成本。另一i方8面应尽快明确在农村信用社、村镇银行、农村互2助资金组织等领域取消贷款利率的上i限规定。 (七j)完善农村金融监管体系 一b方1面，要改进监管理念，完善监管技术，提升1监管质量和效率，充实监管力j量。另一o方8面，中5央银行要根据有关金融法律法规，加强对农村金融市场的监管，以4维护其良好的运作，并促使农村金融机构建立健全内1控制度。 (八i)优化2农村金融生态环境 一u是强化5法制建设，夯实金融生态的制度基础。首先，尽快修订6完善《破产法》《刑法》《担保法》《物权法》等法律法规，严肃追究恶意逃废债务的自然人h和企业法定代表人b的刑事责任。其次，在《商业银行法》的基础上q，针对农村金融发展实际，尽快制定出台《农村合作金融法》等农村金融法律法规。最后，要大i力j推行依法行政，克服地方0保护主义o，大m力y支s持司法公3正，保障政府信用，杜绝不p应有的行政干t预。 二d是完善征信体系，优化0金融生态的信用环境。首先，要综合运用法律、经济、宣传、舆论监督等手0段，建立和完善社会信用的正向激励和逆向惩戒机制。其次，要广w泛开k展企业信用评级和信用乡z镇、信用村、信用社区b、信用户5、信用企业建设，进一r步营造重信用、讲诚信的社会风1气7。再次，要加快对工n商、税务、公7安、银行等部门f的信用信息资源联网步伐，推进企业和个g人r信用信息基础数据库建设，实现社会信用信息资源共享。 gūa圣颚eb